当前位置：首页 > 范文大全 > 领导讲话 > 【国资国企】国有企业审计问题清单(10大类81个问题） > 立即下载
文档格式：docx；文档页数：6页；文档大小：24.97 KB
文档说明：文档作品中的文字、图片均可以编辑、修改
下载链接：www.yaofangan.com/down/35605.html
温馨提示：文档经转码及压缩，出现图片不清晰及部分错别字，下载后的文档更清晰，无错别字。
文档名称：【国资国企】国有企业审计问题清单(10大类81个问题）.docx
文档简介：国有企业审计问题清单(10大类81个问题）一、相关政策及规划执行（一）执行国家及省市政策措施不到位1.未按要求及时归还民营企业、中小企业逾期账款；2.未及时处置已列入“僵尸企业”名单的企业;3.未完成下达的扶贫结对和消除薄弱村任务；4.未按时完成上市的“凤凰行动”计划；5.未按时完成企业层级压缩；6.未按照省市领导要求完成其他任务。（二）集团五年规划指标和目标未完成1.集团“十三五”规划重要指标未完成；2.集团“十三五”产业政策未执行到位；3.集团信息化规划任务未完成。二、法人治理结构（三）法人治理结构不完善1.监事会设立及履职不到位，无职工代表，或虽有职工代表未通过公司职代会选举，也未在工商登记机关备案，未召开监事会，未履行监事会职责；2.外部独立董事管理办法未执行到位；3.董事会人数未达到法定人数；4.未建立董事会议事规则、监事会议事规则。三、投资管理（四）投资决策及转让程序不合规1.事项已经党委会审议，未经董事会决议，直接执行党委会决议出资；2.下级子公司未经集团董事会同意，擅自投资决策，在集团董事会同意后又后补资料隐瞒先行投资的问题。3.转让资产未经评估和公开挂牌；4.转让资产经过评估，但评估报告只用一种评估方法。（五）未按规定为子公司提供担保1.为非全资子公司(其他股东为民企或个人)提供全额担保；2.省属企业为非国有企业提供担保业务；3.为高负债、高风险、低盈利、现金流差的单位提供担保；4.为无实质性业务关系的企事业单位提供担保。（六）违规持股1.违规持有下级单位股份四、资金（七）资金存放不合规1.单位资金未进行竞争性存放；2.购买理财产品未经“三重一大”决策。（八）银行账户开户过多1.银行账户开立过多；2.部分银行账户长期不使用,余额很少；3.开立银行未经集团审批.。（九）不兼容职务一个担任...立即下载。
扫描二维码