要方案网,提供最新的党课PPT课件下载,您要的党课PPT模板在这里。 党课 生活

上传文档

当前位置:首页 > 范文大全 > 领导讲话 > 【国资国企】国有企业审计问题清单(10大类81个问题)

【国资国企】国有企业审计问题清单(10大类81个问题)

  • 小方
  • 2023-12-05
VIP免费

还剩... 页未读,继续阅读

免费阅读已结束,点击付费阅读剩下 ...

¥ 0 元,已有0人购买

免费阅读

阅读已结束,您可以下载文档离线阅读

文档下载
温馨提示(文档可编辑修改;预览文档经过转码(产生错别字)+压缩,下载后原文无错别字、更清晰!):

【文档说明】【国资国企】国有企业审计问题清单(10大类81个问题).docx(共6页),文档为.docx格式,大小为 24.97 KB,作品中的文字、图片均可以编辑、修改。

【简要说明】【国资国企】国有企业审计问题清单(10大类81个问题)国有企业审计问题清单(10大类81个问题)一、相关政策及规划执行(一)执行国家及省市政策措施不到位1.未按要求及时归还民营企业、中小企业逾期账款;2.未及时处置已列入“僵尸企业”名单的企业;3.未完成下达的扶贫结对和消除薄弱村任务;4.未按时完成上市的“凤凰行动”计划;5.未按时完成企业层级压缩;6.未按照省市领导要求完成其他任务。(二)集团五年规划指标和目标未完成1.集团“十三五”规划重要指标未完成;2.集团“十三五”产业政策未执行到位;3.集团信息化规划任务未完成。二、法人治理结构(三)法人治理结构不完善1.监事会设立及履职不到位,无职工代表,或虽有职工代表未通过公司职代会选举,也未在工商登记机关备案,未召开监事会,未履行监事会职责;2.外部独立董事管理办法未执行到位;3.董事会人数未达到法定人数;4.未建立董事会议事规则、监事会议事规则。三、投资管理(四)投资决策及转让程序不合规1.事项已经党委会审议,未经董事会决议,直接执行党委会决议出资;2.下级子公司未经集团董事会同意,擅自投资决策,在集团董事会同意后又后补资料隐瞒先行投资的问题。3.转让资产未经评估和公开挂牌;4.转让资产经过评估,但评估报告只用一种评估方法。(五)未按规定为子公司提供担保1.为非全资子公司(其他股东为民企或个人)提供全额担保;2.省属企业为非国有企业提供担保业务;3.为高负债、高风险、低盈利、现金流差的单位提供担保;4.为无实质性业务关系的企事业单位提供担保。(六)违规持股1.违规持有下级单位股份四、资金(七)资金存放不合规1.单位资金未进行竞争性存放;2.购买理财产品未经“三重一大”决策。(八)银行账户开户过多1.银行账户开立过多;2.部分银行账户长期不使用,余额很少;3.开立银行未经集团审批.。(九)不兼容职务一个担任【国资国企】国有企业审计问题清单(10大类81个问题).docx下载

【文档链接】【国资国企】国有企业审计问题清单(10大类81个问题) 转载请保留链接:https://www.yaofangan.com/doc/35605.html

党课PPT模板下载小方

28509篇文档

< /6 > 文档下载
Copyright © 要方案网 版权所有 国资,国企,国有企业,审计,问题,清单,10,大类,81,问题 粤ICP备09034524号 粤公网安备 44040202000028号
×
保存成功